Эстония является передовой страной во всех вопросах, связанных с онлайн технологиями ведения и организации бизнеса. Проекты электронного доступа к государственным сервисам, программа e-residence позволяют создавать и управлять бизнесом просто, быстро и эффективно. Свое лидерство Эстония сохраняет и в криптовалютной сфере. 

Эстония является первой европейской страной, предложившей официальное лицензирование и разработавшей законодательною базу для деятельности, связанной с криптовалютой.

Деятельность криптовалютных компаний регулируется законом о противодействии отмыванию денежных средств (Rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seadus), сама лицензия выдается Эстонским Бюро по АМЛ (Rahapesu Andmebüroo).

Согласно данному закону криптовалюта определена как виртуальная валюта, которую стороны сделки признают и используют в качестве платежного средства.

Ранее в Эстонии выдавалась лицензия на осуществления услуги альтернативных способов проведения платежей. С 2017 года законом предусмотрено два типа лицензии, относящейся к криптовалюте – лицензия на осуществление обмена криптовалюты на фиатные деньги и лицензия на деятельность по хранению криптовалюты (криптовалютный кошелек).

Для получения лицензии компании, работающей с криптовалютой, необходимо подать заявку в Бюро по АМЛ, и при условии соблюдения требований закона и корректного оформления документов, в течение 10-30 дней компания получает лицензию.

Основными требованиями для получения лицензии являются, в том числе:

* Наличие справки об отсутствии судимости у всех участников компании (руководителей, собственников, у Контактного лица)

* Назначение Контактного лица – специалиста компании, отвечающего за проверку клиентов и анализ их деятельности на соответствие требованиям закона об АМЛ

* Составление внутренних процедурных правил компании на базе законодательства, регулирующего деятельность с криптовалютой.

Эстонское законодательство позволяет проводить дистанционную проверку клиентов, при условии соблюдения технических мер, прописанных в нормативных актах, и внутренних политик риска компании, составленых на базе закона об АМЛ. Сделки с криптовалютой не облагаются налогом с оборота – VAT, а также не стоит забывать об уникальности налоговой системы Эстонии – отсутствии налога на нераспределенную прибыль компании. 

Официальное законодательное регулирование деятельности с криптовалютой, прозрачный процесс получения лицензии и эффективный процесс управления бизнесом, благодаря программам электронного управления, делают Эстонию одной из самых благоприятных стран для создания и работы криптовалютный компании